Как проверить контрагента по ИНН
Проверка по ИНН занимает от пятнадцати минут до часа и делается по открытым государственным реестрам, без единого платного сервиса. Ниже порядок действий: что смотреть, где это лежит и что означает каждый признак.
Что даёт сам ИНН
ИНН — это ключ, по которому компания находится во всех государственных реестрах. У организации он состоит из 10 цифр, у индивидуального предпринимателя — из 12. Первые две цифры означают регион: 77 — Москва, 78 — Санкт-Петербург, 66 — Свердловская область и так далее. Последняя цифра (у ИП две последние) — контрольная: она вычисляется из остальных, поэтому ИНН с опечаткой не пройдёт проверку ни в одном реестре.
Если контрагент прислал ИНН из 11 цифр или из 10, но начинающийся с нуля в неположенном месте, это не «другой формат», а ошибка. Перепроверьте до того, как заключать договор.
Порядок проверки
Существование и статус
Первое и главное: компания вообще есть и действует. Ликвидированная, находящаяся в процессе исключения или реорганизации организация — это уже не «риск», а препятствие. Здесь же смотрите дату регистрации: компания, созданная три недели назад, под крупную поставку — отдельный разговор.
Кто подписывает
Лицо, имеющее право действовать без доверенности, и его должность. Договор, подписанный не этим человеком и без доверенности, оспаривается. Смотрите и дату: если руководитель сменился неделю назад, доверенности, выданные прежним, могли быть отозваны.
Адрес
Проверьте, не значится ли адрес массовым и нет ли отметки о недостоверности сведений. Отметка о недостоверности — это уже не подозрение, а зафиксированный налоговой факт, и она же основание для исключения компании из реестра.
Виды деятельности
Основной ОКВЭД должен соответствовать предмету договора. Строительный подряд у компании с единственным видом деятельности «розничная торговля цветами» — повод спросить, кто будет выполнять работы.
Размер и способность исполнить
Уставный капитал, численность сотрудников, выручка за последние годы. Компания с нулевой численностью и капиталом 10 000 рублей физически не выполнит контракт на десятки миллионов своими силами.
Судебные дела
Не «сколько исков», а какие: кто истец, из-за чего спор, чем закончилось. Десять дел, где компания взыскивает долги с покупателей, и десять дел, где с неё взыскивают за неисполнение поставки, — противоположные картины при одинаковой цифре.
Банкротство и исполнительные производства
Возбуждённое дело о банкротстве, введённое наблюдение, исполнительные производства на суммы, сопоставимые с оборотом. Это последний рубеж: дальше проверять уже нечего.
Связанные лица
Учредители и руководитель, а через них — другие их компании. Цепочка из пяти брошенных фирм за спиной у директора говорит больше, чем любая отчётность самой компании.
Где всё это лежит
| Что проверяем | Источник | Бесплатно |
|---|---|---|
| Существование, статус, руководитель, адрес, ОКВЭД | ЕГРЮЛ и ЕГРИП (сервис ФНС egrul.nalog.ru) | Да |
| Отметки о недостоверности сведений | ЕГРЮЛ, там же | Да |
| Бухгалтерская отчётность по годам | ГИР БО (bo.nalog.ru) | Да |
| Численность сотрудников, налоговые режимы, задолженность | Открытые данные ФНС | Да |
| Арбитражные дела | Картотека арбитражных дел | Да |
| Дела судов общей юрисдикции | Сайты судов, ГАС «Правосудие» | Да |
| Банкротство | Единый федеральный реестр сведений о банкротстве | Да |
| Исполнительные производства | Банк данных ФССП | Да |
| Государственные контракты | Единая информационная система в сфере закупок | Да |
Отдельно стоит сказать очевидное, о чём часто забывают: все эти реестры бесплатны. Платные сервисы проверки не имеют доступа к чему-то закрытому — они собирают то же самое в одно окно и экономят вам время. Если проверок одна-две в месяц, платить не за что.
Признаки, на которые стоит обратить внимание
- Отметка о недостоверности сведений об адресе или о руководителе.
- Компания зарегистрирована недавно, а сумма сделки крупная.
- Руководитель или учредитель значится в большом числе других организаций.
- Отчётность не сдавалась несколько лет подряд или сдавалась нулевая.
- Иски к компании о взыскании по договорам того же типа, что и ваш.
- Заявление о признании банкротом, даже если оно ещё не рассмотрено.
- Исполнительные производства на суммы, сопоставимые с годовой выручкой.
- Адрес массовой регистрации при реальном производственном характере работ.
Молодая компания может быть дочерней структурой крупного холдинга, а иск к поставщику — обычным спором о качестве партии. Проверка нужна не для того, чтобы поставить штамп «надёжный», а чтобы знать, о чём спросить контрагента до подписания договора.
Зачем это нужно формально
Кроме здравого смысла есть налоговая сторона. Если контрагент окажется недобросовестным, налоговый орган может отказать в вычете по НДС и в учёте расходов, и тогда придётся доказывать, что вы проявили должную осмотрительность при его выборе. Доказательством служит зафиксированная проверка: распечатки выписок, скриншоты реестров с датой, служебная записка с выводом. Проверка, сделанная и нигде не сохранённая, для этой цели не существует.
Поэтому результат разумно сохранять целиком и с датой, а не пересказом. Особенно по сделкам, где сумма существенна для компании.
Когда ручной проверки перестаёт хватать
Один контрагент в неделю проверяется руками за час. Пятьдесят в неделю — уже нет: к моменту, когда доходишь до конца списка, начало устарело. Здесь появляются два варианта: сервис проверки с готовыми отчётами или подключение данных напрямую в свою систему, чтобы проверка происходила там, где принимается решение, — в CRM, в скоринге, в закупочной процедуре.
KAZNA TECH закрывает второй вариант и первый заодно: ассистенту можно задать вопрос словами и получить собранный ответ, а API отдаёт те же сведения машинно, чтобы проверка шла сама. Источники те же самые государственные, разница только в том, что обходить их вручную больше не нужно.
Можно ли проверить контрагента только по названию, без ИНН?
Можно, но ненадёжно: одинаковых названий много, «ООО Ромашка» в реестре сотни. Найдите ИНН по названию и городу, а дальше проверяйте уже по нему.
Насколько свежие сведения в реестрах?
ЕГРЮЛ обновляется в течение нескольких дней после регистрационного действия. Отчётность в ГИР БО появляется раз в год. Судебные дела — в течение суток после публикации судом. Поэтому дату получения сведений имеет смысл фиксировать.
Что делать, если компания зарегистрирована вчера?
Это не запрет на работу, а повод изменить условия: предоплата, обеспечение, поэтапная приёмка. Молодая компания — это отсутствие истории, а не наличие плохой.
Проверка по ИНН покажет, есть ли долги перед налоговой?
Частично. ФНС публикует сведения о суммах недоимки и задолженности в составе открытых данных, но с задержкой и не по всем компаниям. Более быстрый признак — исполнительные производства в пользу налогового органа.
Спросить вместо того, чтобы искать
Ассистент собирает такой ответ сам: по ИНН, названию или номеру дела, из тех же государственных источников. Первый запрос — без регистрации.